2017年区级财政预算调整情况

关于2017年度预算调整方案的报告

——2017年12月29日在区四届人大常委会第五次会议上

财政局局长  郝术坡

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会做2017年预算调整方案的报告，请予审议。

今年以来，我区各部门在区委区政府的正确领导和区人大的监督指导下，紧紧围绕区人大四届一次会议上确定的财政工作目标，积极开展税费攻坚行动，努力完成收入计划。但在预算执行过程中，由于唐车公司、大唐热电等重点企业短收，淘汰钢铁产能以及实行减税降费政策等原因，对年初预算执行产生了较大影响。根据《中华人民共和国预算法》相关规定，现提出2017年度预算调整建议，提请本次会议审查批准。

• 一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

1、区本级一般公共预算收入

经区人大四届一次会议批准的区本级一般公共预算收入为248857万元，其中国税97517万元、地税111058万元、财政40282万元。建议年初收入计划调整为238000万元，调减10857万元，各部门收入计划调整为：国税96700万元、地税95850万元、财政45450万元。

2、转移性收入

(1)返还性收入和一般性转移支付收入。年初预算安排上级返还性收入和一般转移支付收入43944万元，建议调整为42593万元，调减1351万元。主要包括：营改增扣减两税返还基数3500万元，按年初政策应该在上解支出中反映，按现行政策作为返还性收入的扣减项；产粮大县奖励资金收入较年初预算增加1507万元；结算补助收入较年初预算增加642万元。

(2)专项转移支付收入。按照上级提前下达专项转移支付情况，年初预算安排专项转移支付收入78000万元，建议调整为115490万元，调增37490万元。主要原因是年度预算执行中上级增加邱庄水库网箱养鱼清理补助资金6000万元，增加普通国省干线公路建设养护发展资金6000万元，增加工业企业结构调整专项奖补资金4092万元，增加京哈铁路跨线危桥加固维修项目资金2021万元，增加困难群众基本生活救助资金1439万元，增加新增建设用地土地有偿使用费返还925万元，增加社会保障、农村综合改革、文化产业发展、学前教育发展、农业产业化、农村饮水安全等资金17013万元。

3、调入资金收入

(1)政府性基金预算调入。年初预算安排调入政府性基金收入90886万元，建议调整为50051万元，调减40835万元。

(2)预算稳定调节基金调入。年初预算安排调入预算稳定调节基金15000万元，根据上级批复2016年决算情况，建议调整为16734万元，调增1734万元。

4、置换债券资金收入

年初预算安排置换债券资金收入91029万元，根据年内上级下达资金情况，建议调整为103806万元，调增12777万元。

5、上年结余收入

年初预算安排上年结余收入4769万元，建议调整为2894万元，调减1875万元，主要原因是2016年决算中扣减援疆援藏支出393万元，扣减南水北调基金结算款1696万元，增加结算补助214万元。

综合上述情况，经区人大四届一次会议批准的2017年一般公共预算收入合计572485万元，建议调减区本级一般公共预算收入10857万元，调减返还性收入和一般转移支付收入1351万元，调增专项转移支付收入37490万元，调减调入政府性基金收入40835万元，调增调入预算稳定调节基金收入1734万元，调增置换债券资金收入12777万元，调减上年结余收入1875万元。2017年一般公共预算收入调整为569568万元，较原计划调减2917万元。

（二）支出预算调整情况

1、区本级一般公共预算支出

经区人大四届一次会议批准的区本级一般公共预算支出402667万元，建议调整为393833万元，调减8834万元。其中上级专项转移支付支出由82769万元，调整为118384万元，调增35615万元（主要是年内专项转移支付收入增加37490万元，上年结余收入减少1875万元）；需要调减区本级财力安排的支出44449万元，建议压减以下项目支出：预留离休干部医药费3000万元，预留考核奖和公务员一次性奖金2200万元，预留事业单位车改补助2000万元，预留机关养老金补缺口2000万元，预留民政各项区级补贴2000万元，惠农政策奖励和农村综合改革区级配套资金1400万元，债务付息支出1300万元，预留大要案准备金900万元，洁净型煤价格补贴720万元，国地税征收经费700万元，预留科技奖励和文艺精品创作奖480万元，预留预算稳定调节基金支出300万元，预留微型消防站建设经费280万元，预留招商经费250万元，其他专项公用和专项项目支出29919万元。

2、上解支出

年初预算安排上解支出78789万元，建议调整为71929万元，调减6860万元。其中营改增扣减两税返还基数3200万元，按年初政策应该在上解支出中反映，按现行政策作为返还性收入的扣减项；当年收入上解分成调减3693万元，援疆援藏上解调增33万元。

3、置换债券资金支出

年初预算安排置换债券资金支出91029万元，建议调整为103806万元，调增12777万元。

 综上所述，经区人大四届一次会议批准的2017年一般公共预算支出合计572485万元，建议调减区本级一般公共预算支出8834万元，调减上解支出6860万元，调增置换债券资金支出12777万元。2017年一般公共预算支出调整为569568万元，较原计划调减2917万元。

  二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

1、区本级政府性基金收入。经区人大四届一次会议批准的区本级政府性基金收入预算为164142万元，建议调整为126137万元，调减38005万元，调减的主要原因是土地出让金收入短收及减税降费政策的出台，影响了政府性基金收入的完成。

2、上级专项转移支付收入。年初预算安排上级专项转移支付收入4000万元，建议调整为2397万元，调减1603万元。

3、新增政府债券和置换债券资金收入

年初预算未安排新增政府债券和置换债券资金收入，年内上级下达政府债券资金10000万元，下达置换债券资金15000万元，合计25000万元。

综上所述，经区人大四届一次会议批准的2017年政府性基金收入合计168142万元，建议调减本级收入38005万元，调减上级专项转移支付收入1603万元，调增置换债券资金收入25000万元。2017年政府基金收入预算调整为153534万元，较原计划调减14608万元。

（二）支出预算调整情况

1、政府性基金支出。经区人大四届一次会议批准的政府性基金支出预算为73572万元，建议调整为83041万元,调增9469万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出调增11601万元，城市公用事业附加安排的支出调增846万元，其他支出调减2978万元。

2、政府性基金上解。年初预算安排政府性基金上解支出3684万元，建议调整为5442万元，调增1758万元。

3、政府性基金调出。年初预算安排政府性基金调出90886万元，建议调整为50051万元，调减40835万元。

4、置换债券资金支出

年初预算未安排置换债券资金支出，建议调整为15000万元。

综上所述，经区人大四届一次会议批准的2017年政府性基金支出合计168142万元，建议调增本级支出9469万元，调增上解支出1758万元，调减政府性基金调出40835万元，调增置换债券资金支出15000万元。2017年政府性基金支出预算调整为153534万元，较原计划调减14608万元。

三、预算平衡情况

（一）一般公共预算

收支预算调整后，全年一般公共预算收入预计为569568万元，其中区本级一般公共预算收入238000万元，转移性收入158083万元，上年结余收入2894万元，调入预算稳定调节基金收入16734万元，调入政府性基金收入50051万元，置换债券资金收入103806万元。

安排一般公共预算支出569568万元，其中区本级一般公共预算支出393833万元，上解支出71929万元，置换债券资金支出103806万元。当年实现收支平衡。

    （二）政府性基金预算

收支预算调整后，安排政府性基金收入153534万元，其中区本级政府性基金收入126137万元，上级专项转移支付收入2397万元，新增政府债券和置换债券资金收入25000万元。

安排政府性基金支出153534万元，其中区本级政府性基金支出83041万元，政府性基金上解支出5442万元，政府性基金调出50051万元，置换债券资金支出15000万元。当年实现收支平衡。

以上预算调整方案，提请本次会议予以审议。

唐山市丰润区人民政府

关于2017年预算调整的

议   案

区人大常委会：

在2017年预算执行过程中，由于唐车公司、大唐热电等重点企业短收，淘汰钢铁产能以及减税降费政策等多重因素影响，区人大四届一次会议批准的财政预算不能按期实现，因此，经区政府研究，拟对我区今年的财政预算收支指标进行调整：

一、预算调整情况

    （一）一般公共预算调整情况

全区一般公共预算收入任务由248857万元调整到238000万元，调减10857万元，各部门预期完成目标调整为：国税96700万元，地税95850万元，财政45450万元。

预算支出由年初预算的572485万元调整到569568万元，较原计划调减2917万元。其中区本级一般公共预算支出由年初预算的402667万元调整到393833万元，减少8834万元；上解支出由年初预算的78789万元调整到71929万元，减少6860万元；置换债券资金支出由年初预算的91029调整到103806万元，增加12777万元。

（二）政府性基金预算调整情况

政府性基金预算收入由年初预算的168142万元调整到153534万元，减少14608万元。

政府性基金预算支出由年初预算的168142万元调整到153534万元，较原计划调减14608万元。其中区本级政府性基金预算支出由年初预算的73572万元调整到83041万元，增加9469万元；上解支出由年初预算的3684万元调整到5442万元，增加1758万元；置换债券资金支出增加15000万元；政府性基金预算调出由年初预算的90886万元调整到50051万元，减少40835万元。

二、调整后预算平衡情况

（一）一般公共预算

预算调整后安排全年一般公用预算收入569568万元，其中区本级一般公共预算收入238000万元，转移性收入158083万元 ，置换债券资金收入103806万元，上年结余收入2894万元，调入政府性基金收入50051万元，调入预算稳定调节基金收入16734万元。安排一般公共预算支出569568万元，其中区本级一般公共预算支出393833万元，上解支出71929万元，置换债券资金支出103806万元。当年实现收支平衡。

    （二）政府性基金预算

预算调整后安排政府性基金收入153534万元，其中区本级政府性基金收入126137万元，上级专项转移支付收入2397万元，新增政府债券和置换债券资金收入25000万元。安排政府性基金支出153534万元，其中区本级政府性基金支出83041万元，政府性基金上解支出5442万元，调入一般预算政府性基金50051万元，置换债券资金支出15000万元。当年实现收支平衡。

                      区长：          （盖章）

                         2017年12月21日