关于2023年度预算执行和其他财政收支

审计查出问题整改情况的报告

2025年3月20日，丰润区第五届人大常委会第三十次会议听取和审议了2023年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告。现将主要内容公布如下：    

一、审计整改工作总体推进情况

区政府认真贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示和第二十届中央审计委员会第二次会议精神，按照中共中央办公厅、国务院办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》有关要求，切实抓好审计查出问题整改工作，持续在压实整改责任、优化整改措施、提升整改效能上精准聚焦、统筹发力。

二、审计查出问题的整改情况

审计工作报告共反映33项59个问题，其中：55个立行立改问题已全部整改到位；4个分阶段整改问题中1个问题已完成整改，其余3个问题计划今年6月底前全部完成整改。现简要报告如下：

（一）区本级预算执行和决算草案审计查出问题整改情况

1.预算编制和管理方面的问题。区财政局通过严格执行《预算法》，加强预算指标管理，切实做准、做细预算编制，落实无预算不采购政策等方式强化预算编制和管理，确保预算的严肃性。

2.转移支付资金未及时下达预算单位的问题。区财政局进一步加强上级下达转移支付资金的管理，按时间要求做好接收下达工作。

3.财政对外投资未及时确认资产的问题。区财政局已将对外投资补记更正，并加强会计核算管理，确保在以后年度真实准确的反映国有资产对外投资情况。

4.从零余额账户向实有资金账户划拨资金的问题。区财政局已制发文件，严禁各单位通过零余额账户向本单位实有资金账户划拨资金，并将持续加强监督检查，杜绝此类问题再次发生。

5.财政部门未严格落实国有资产监督管理方面的问题。区财政局已督促相关单位对资产进行盘亏处置，并对资产管理信息重新审核登记。

6.往来账款余额不一致的问题。区财政局通过与各预算单位对账、调整账面差异，往来账款余额保持一致。

7.未按规定开展工程结算审核的问题。区财政局已制发文件，进一步明确工程结算审核范围，并在以后工作中严格按照文件规定开展工程结算审核。

（二）预算执行单位审计查出问题整改情况

1.预算编制和管理方面的问题。3家单位已通过科学合理编制年度预算，加快项目执行进度，加强财务监督管理等方式完成整改。

2.非税收入管理方面的问题。3家单位已通过上缴利息收入和收回多缴财政非税收入等方式完成整改。

3.财务及内部控制管理方面。各单位已通过严格执行公务卡报销制度，补充完善合同及问题票据，整理归档工程档案资料等方式完成整改。

4.资产管理方面。8家单位已通过清点报废老化资产，核对盘点及补录未记账资产等方式完成整改。

5.专项资金管理方面。各单位已对立行立改问题通过加强现金管理，上缴国库等方式完成整改，对取保候审保证金和涉案暂扣款未按规定处理的2个分阶段整改问题计划于今年6月底前完成整改。

6.债权债务清理不及时。2家单位通过将往来款上缴财政，往来资金转入累计盈余科目等方式完成整改。1家单位对应付款项将加快支出进度，该问题属于分阶段整改问题，计划于今年6月底前完成整改。

7.绩效管理方面。1家单位已通过修改、完善部分不科学指标，更新预算绩效填报指导文件，抽查监督各校填报内容等方式完成整改。